Главная → Бухгалтерский форум → Раздельный НДС-учет при производстве, …

Бухгалтерский форум

Правила форума

Задавать вопросы, давать ответы, писать сообщения могут только зарегистрированные пользователи.
Если у вас есть вопросы по разным ситуациям, для каждой создайте свою тему.
Например, у вас есть вопросы по продаже ОС и по начислению отпускных. Создайте две темы. Если в одной теме будет несколько ситуаций, модератор удалит все, кроме первой.
Пишите кратко и по делу.
Не цитируйте без необходимости чужие вопросы и ответы, а также нормативные акты.
Запрещены ссылки на любые сайты, кроме glavkniga.ru.
У нас предмодерация вопросов и постмодерация ответов.
Модератор удалит бессодержательные, рекламные, эротические, грубые, порочащие, запрещенные законом, противоречащие этическим нормам и нашим правилам тексты.
Вам на почту будет отправлено уведомление об ответе на ваш вопрос.
Подписчик «Главной книги» гарантированно получит ответ на 1 вопрос в месяц от консультанта издательства. Срок ответа — 5 рабочих дней (если вопрос сложный — до 2 недель). Срок отсчитывается со дня, следующего за днем получения вопроса.
Консультанты издательства дают ответы на вопросы, касающиеся только бухгалтерской тематики (бухучет, налоги, трудовые вопросы).
Не надо задавать специфические вопросы по лицензированию, сертификации и т.д. — обратитесь лучше в специализированный госорган.
Также консультанты издательства не занимаются анализом норм иностранного законодательства.
За каждый ответ на форуме вы можете получить от 10 до 50 баллов в зависимости от сложности вопроса и полноты ответа.
Набирайте баллы и обменивайте их на подарки и привилегии.

Задать вопрос

Бухгалтерский форум:

последний ответ 25 сентября 2023 г.

Раздельный НДС-учет при производстве, оптовой и розничной торговле, а также экспорте

ID-ef64bfacbb

Подписчик ГК

10 баллов

25 сентября 2023 г. в 10:23

У нас производство и оптовая и розничная торговля. Есть несырьевой экспорт, реализация 20%ндс, выдан займ сотруднику, гарантийный ремонт, подарки и сувениры клиентам. Нам необходимо вести раздельный учет НДС и на правило 5%. В выручку для распределения попадают операции с 20% и экспорт вместе? или только облагаемые 20%? В расходы, связанные с операциям облагаемыми и необл. НДС нужно включать з/п сотрудников и взносы? Спасибо!

Отмена

Отредактировано ID-ef64bfacbb, 25.09.2023.

Ответы и обсуждение

Эксперт ГК

Издательство «Главная книга»

25 сентября 2023 г. в 10:56

Раздельный учет нужен, если есть операции, которые облагаются НДС по разным ставкам. Чтобы разобраться, как применять правило 5 процентов, рекомендуем почитать статью "Вычет входного НДС по общехозяйственным расходам и правило «пяти процентов»" (Главная книга, 2022, №12). Основное - в том, что даже если условия данного правила выполняются, нельзя